نهاد مالیاتی آمریکا کنترل بر کاربران ارزهای دیجیتال را گسترش داد

نهاد درآمد داخلی آمریکا (IRS) از سال ۲۰۱۷ به طور مداوم قابلیت‌های نظارتی خود بر ارزهای دیجیتال را گسترش داده است. این نهاد از بررسی محدود معامله‌گران انفرادی به درخواست‌های گسترده برای دریافت سوابق کاربران از صرافی‌های بزرگ و کمپانی‌های کریپتو حرکت کرده است. این روند منجر به کشف ۳.۵ میلیارد دلار توقیف ارزهای دیجیتال در سال مالی ۲۰۲۱ شده که ۹۳٪ از کل توقیف‌های دارایی این نهاد را تشکیل می‌داد.

دیوید کلاسینگ (David Klasing)، وکیل مالیاتی متخصص در مالیات ارزهای دیجیتال، در مصاحبه با رسانه دکریپت گفت:

در ابتدا، نهاد مالیاتی گروه محدودتری از افراد را بر اساس آستانه‌های معاملاتی خاص هدف قرار می‌داد. ولی پرونده‌های اخیر بیانگر رویکردی گسترده‌تر است که هدف آن شناسایی عدم انطباق مالیاتی در صرافی‌های متعدد کریپتو است.

گسترش ابزارهای نظارتی

نهاد مالیاتی با استفاده از احضاریه‌ها و تحلیل‌های پیشرفته زنجیره بلوکی، اکنون قادر به ردیابی خرید و فروش ارزهای دیجیتال در زمان واقعی است. صرافی‌های بزرگی مانند کوین بیس، کراکن، پولونیکس و سرکل در میان اولین اهداف این اقدامات قرار گرفتند. تا ژوئن ۲۰۲۳، این نهاد ۲۱۶ بررسی آغاز کرده است.

چالش‌های آینده

نیک ویتولا (Nick Waytula)، وکیل و رئیس بخش مالیات در کریپتو تکس کلکولیتر، این تغییرات را “نقطه عطفی در اجرای مالیات کریپتو” توصیف کرد. وی هشدار داد که استفاده گسترده از احضاریه‌های جان دو “به طور قابل توجهی استانداردهای انطباق را برای کمپانی‌های کریپتو بالا می‌برد”. رژیم گزارش‌دهی 1099-DA که قرار است از سال ۲۰۲۵ عملیاتی شود، هدف نزول مغایرت‌های تاریخی گزارش‌دهی را دارد که باعث اخطارهای اشتباه از سوی نهاد مالیاتی شده است.